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2017年惠州市教育局部门决算公开
目 录
第一部分 教育部门概况
一、 部门主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 教育部门2017年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 教育部门2017年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 教育部门概况
（一）部门主要职责
惠州市教育局是主管教育工作的职能部门。主要职责：一是贯彻执行党和国家的教育方针、政策，并组织实施；二是研究提出教育事业的发展规划和年度计划，提出教育体制改革的意见以及教育发展的方向、重点、结构、速度，并协调指导实施；三是会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费的规定；管理市级教育经费，监督各县（区）教育财政拨款的执行情况；指导学校的基本建设；对市属学校的经济活动进行审计监督；四是协助管理高等教育；综合管理中等职业教育、基础教育、成人教育、学前教育和特殊教育及民族教育工作；指导和管理各类学校的教育、远程教育工作；负责教育评估；对教育质量进行检查；指导办学体制、学校内部管理体制的改革；指导各类学校学生学籍管理工作；五是规划、指导和协调教育系统的科研工作；指导各地开展教育科研和推动学校发展高新技术、科研成果转化和办科技产业的工作；指导中小学校开展勤工俭学和发展校办产业的工作；六是监督检查各地贯彻执行教育法律、法规、方针、政策，负责督政、督学工作;督导、检查下级人民政府以及教育行政部门履行教育职责和巩固提高“两基”工作;督导评估中等和中等以下学校办学水平和教育质量、教育强县（区）、镇以及示范学校的创建工作；七是协调和指导学校开展教学研究和改革；协调规划、管理各类学校教育技术装备和实验室、图书馆建设工作；指导教育信息化工程的实施；指导教育管理信息、统计工作；八是统筹管理社会力量举办的各类高等、中等职业技术教育、基础教育和继续教育工作；九是规划并指导全市高等、中等职业学校的布局调整；十是负责教育系统出国留学人员的派出工作；指导来惠州市留学人员和在学校任教外籍教师的管理工作；负责指导教育系统与外国和香港、澳门特别行政区及台湾地区的教育交流与合作工作；十一是规划并负责学校党的建设工作和学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生和艺术教育工作及国防教育工作；指导学校的安全、稳定和保卫工作，负责市直属学校基层组织建设工作、指导教育系统内部审计工作；配合纪检组开展学校的纪检、监察、党风廉政建设工作；十二是制订中等职业学校的招生计划;研究提出大中专学校毕业生就业建议；指导大中专学校毕业生就业计划，并组织实施；十三是主管学校的推广普通话和文字规范工作；承担市语言文字工作委员会的日常工作；负责扫除青壮年文盲和农民文化技术教育工作；十四是主管全市的教师工作;指导实施各类教师资格制度; 规划并指导各类学校教师和教育行政干部队伍建设工作，指导教育系统人事制度改革等工作；十五是管理直属事业单位，协调有关部门做好学校统战、治安保卫和社团管理工作；十六是承担市委、市政府和省教育厅交办的其他事项。
（二）部门决算单位构成
按照部门决算编报要求，纳入我教育部门2017年部门决算编报范围的单位共12个，包括局本级和下属11个预算单位，分别是：惠州市第一中学、惠州市实验中学、惠州市华罗庚中学、惠州市东江高级中学、惠州市第八中学、惠州市特殊学校、惠州市实验中学附属学校、惠州市广播电视大学、惠州卫生职业技术学院、惠州城市职业学院、惠州工程技术学校。
第二部分 教育部门2017年部门决算表
我局公开8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。
收入支出决算总表 | |||||
公开01表 | |||||
部门：教育 | 金额单位：万元 | ||||
收入 | 支出 | ||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目 | 行次 | 金额 |
栏次 | | 1 | 栏次 | | 2 |
一、财政拨款收入 | 1 | 125,226.26 | 一、一般公共服务支出 | 28 | 33.70 |
二、上级补助收入 | 2 | 103.15 | 二、外交支出 | 29 | 0.00 |
三、事业收入 | 3 | 133.66 | 三、国防支出 | 30 | 0.00 |
四、经营收入 | 4 | 0.00 | 四、公共安全支出 | 31 | 0.00 |
五、附属单位上缴收入 | 5 | 0.00 | 五、教育支出 | 32 | 114,404.63 |
六、其他收入 | 6 | 2,511.61 | 六、科学技术支出 | 33 | 3.42 |
| 7 | | 七、文化体育与传媒支出 | 34 | 0.00 |
| 8 | | 八、社会保障和就业支出 | 35 | 10,420.72 |
| 9 | | 九、医疗卫生与计划生育支出 | 36 | 2,751.85 |
| 10 | | 十、节能环保支出 | 37 | 0.00 |
| 11 | | 十一、城乡社区支出 | 38 | 3,020.35 |
| 12 | | 十二、农林水支出 | 39 | 0.00 |
| 13 | | 十三、交通运输支出 | 40 | 0.00 |
| 14 | | 十四、资源勘探信息等支出 | 41 | 0.00 |
| 15 | | 十五、商业服务业等支出 | 42 | 0.00 |
| 16 | | 十六、金融支出 | 43 | 0.00 |
| 17 | | 十七、援助其他地区支出 | 44 | 0.00 |
| 18 | | 十八、国土海洋气象等支出 | 45 | 0.00 |
| 19 | | 十九、住房保障支出 | 46 | 0.00 |
| 20 | | 二十、粮油物资储备支出 | 47 | 0.00 |
| 21 | | 二十一、其他支出 | 48 | 0.00 |
| 22 | | | 49 | |
本年收入合计 | 23 | 127,974.68 | 本年支出合计 | 50 | 130,634.68 |
用事业基金弥补收支差额 | 24 | 1,405.97 | 结余分配 | 51 | 67.26 |
年初结转和结余 | 25 | 13,460.31 | 年末结转和结余 | 52 | 12,139.01 |
| 26 | | | 53 | |
总计 | 27 | 142,840.96 | 总计 | 54 | 142,840.96 |
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 | |||||
收入决算表 | ||||||||||
公开02表 | ||||||||||
部门：教育 | 金额单位：万元 | |||||||||
项目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | |||
功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||
合计 | 127,974.68 | 125,226.26 | 103.15 | 133.66 | 0.00 | 0.00 | 2,511.61 | |||
201 | 一般公共服务支出 | 41.76 | 41.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20136 | 其他共产党事务支出 | 41.76 | 41.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2013699 | 其他共产党事务支出 | 41.76 | 41.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
205 | 教育支出 | 111,608.66 | 108,860.24 | 103.15 | 133.66 | 0.00 | 0.00 | 2,511.61 | ||
20501 | 教育管理事务 | 5,688.53 | 5,020.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 668.33 | ||
2050101 | 行政运行 | 2,239.35 | 2,214.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24.43 | ||
2050199 | 其他教育管理事务支出 | 3,449.18 | 2,805.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 643.90 | ||
20502 | 普通教育 | 51,112.13 | 49,758.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,353.68 | ||
2050202 | 小学教育 | 524.35 | 492.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32.00 | ||
2050203 | 初中教育 | 6,557.04 | 5,987.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 569.46 | ||
2050204 | 高中教育 | 42,514.99 | 41,792.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 722.00 | ||
2050205 | 高等教育 | 99.76 | 99.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050299 | 其他普通教育支出 | 1,415.98 | 1,385.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30.22 | ||
20503 | 职业教育 | 46,582.25 | 46,195.32 | 103.15 | 67.00 | 0.00 | 0.00 | 216.78 | ||
2050302 | 中专教育 | 19,913.00 | 19,842.94 | 32.17 | 27.00 | 0.00 | 0.00 | 10.89 | ||
2050305 | 高等职业教育 | 26,384.15 | 26,067.28 | 70.97 | 40.00 | 0.00 | 0.00 | 205.89 | ||
2050399 | 其他职业教育支出 | 285.09 | 285.09 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20505 | 广播电视教育 | 3,571.68 | 3,481.17 | 0.00 | 66.66 | 0.00 | 0.00 | 23.85 | ||
2050501 | 广播电视学校 | 3,571.68 | 3,481.17 | 0.00 | 66.66 | 0.00 | 0.00 | 23.85 | ||
20507 | 特殊教育 | 2,841.57 | 2,726.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 115.01 | ||
2050701 | 特殊学校教育 | 2,841.57 | 2,726.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 115.01 | ||
20509 | 教育费附加安排的支出 | 1,189.80 | 1,055.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 133.97 | ||
2050901 | 农村中小学校舍建设 | 133.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 133.97 | ||
2050999 | 其他教育费附加安排的支出 | 1,055.83 | 1,055.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20599 | 其他教育支出 | 622.71 | 622.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2059999 | 其他教育支出 | 622.71 | 622.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
206 | 科学技术支出 | 2.50 | 2.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20607 | 科学技术普及 | 2.50 | 2.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2060703 | 青少年科技活动 | 2.50 | 2.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
208 | 社会保障和就业支出 | 10,504.27 | 10,504.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20805 | 行政事业单位离退休 | 10,421.38 | 10,421.38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 331.28 | 331.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080502 | 事业单位离退休 | 2,209.11 | 2,209.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 7,881.00 | 7,881.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20808 | 抚恤 | 82.20 | 82.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080801 | 死亡抚恤 | 82.20 | 82.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20809 | 退役安置 | 0.70 | 0.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080904 | 退役士兵管理教育 | 0.70 | 0.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
210 | 医疗卫生与计划生育支出 | 2,797.13 | 2,797.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21003 | 基层医疗卫生机构 | 39.85 | 39.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2100399 | 其他基层医疗卫生机构支出 | 39.85 | 39.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21011 | 行政事业单位医疗 | 2,757.28 | 2,757.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2101101 | 行政单位医疗 | 144.10 | 144.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2101102 | 事业单位医疗 | 2,613.17 | 2,613.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
212 | 城乡社区支出 | 3,020.35 | 3,020.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21208 | 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 | 3,020.35 | 3,020.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120801 | 征地和拆迁补偿支出 | 903.10 | 903.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120803 | 城市建设支出 | 2,112.80 | 2,112.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120806 | 土地出让业务支出 | 4.45 | 4.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 | ||||||||||
支出决算表 | |||||||||
公开03表 | |||||||||
部门：教育 | 金额单位：万元 | ||||||||
项目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | |||
功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
合计 | 130,634.68 | 85,273.42 | 45,361.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
201 | 一般公共服务支出 | 33.70 | 0.00 | 33.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20136 | 其他共产党事务支出 | 33.70 | 0.00 | 33.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2013699 | 其他共产党事务支出 | 33.70 | 0.00 | 33.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
205 | 教育支出 | 114,404.63 | 72,143.31 | 42,261.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20501 | 教育管理事务 | 6,099.13 | 2,306.82 | 3,792.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050101 | 行政运行 | 2,306.82 | 2,306.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050199 | 其他教育管理事务支出 | 3,792.31 | 0.00 | 3,792.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20502 | 普通教育 | 51,482.29 | 42,413.42 | 9,068.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050202 | 小学教育 | 522.52 | 164.80 | 357.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050203 | 初中教育 | 6,219.99 | 4,455.02 | 1,764.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050204 | 高中教育 | 43,210.57 | 37,793.60 | 5,416.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050205 | 高等教育 | 133.91 | 0.00 | 133.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050299 | 其他普通教育支出 | 1,395.30 | 0.00 | 1,395.30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20503 | 职业教育 | 48,842.64 | 22,783.97 | 26,058.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050302 | 中专教育 | 21,047.43 | 6,892.65 | 14,154.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050305 | 高等职业教育 | 27,445.73 | 15,891.32 | 11,554.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050399 | 其他职业教育支出 | 349.48 | 0.00 | 349.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20505 | 广播电视教育 | 3,457.53 | 2,441.29 | 1,016.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050501 | 广播电视学校 | 3,457.53 | 2,441.29 | 1,016.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20507 | 特殊教育 | 2,581.01 | 2,197.81 | 383.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050701 | 特殊学校教育 | 2,581.01 | 2,197.81 | 383.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20509 | 教育费附加安排的支出 | 1,323.76 | 0.00 | 1,323.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050901 | 农村中小学校舍建设 | 267.94 | 0.00 | 267.94 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050999 | 其他教育费附加安排的支出 | 1,055.83 | 0.00 | 1,055.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20599 | 其他教育支出 | 618.27 | 0.00 | 618.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2059999 | 其他教育支出 | 618.27 | 0.00 | 618.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
206 | 科学技术支出 | 3.42 | 0.00 | 3.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20607 | 科学技术普及 | 3.42 | 0.00 | 3.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2060703 | 青少年科技活动 | 3.42 | 0.00 | 3.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
208 | 社会保障和就业支出 | 10,420.72 | 10,418.12 | 2.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20805 | 行政事业单位离退休 | 10,335.93 | 10,335.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 331.28 | 331.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080502 | 事业单位离退休 | 2,209.11 | 2,209.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 7,795.55 | 7,795.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20808 | 抚恤 | 82.20 | 82.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080801 | 死亡抚恤 | 82.20 | 82.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20809 | 退役安置 | 0.70 | 0.00 | 0.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080904 | 退役士兵管理教育 | 0.70 | 0.00 | 0.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20811 | 残疾人事业 | 1.90 | 0.00 | 1.90 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2081199 | 其他残疾人事业支出 | 1.90 | 0.00 | 1.90 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
210 | 医疗卫生与计划生育支出 | 2,751.85 | 2,711.99 | 39.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21003 | 基层医疗卫生机构 | 39.85 | 0.00 | 39.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2100399 | 其他基层医疗卫生机构支出 | 39.85 | 0.00 | 39.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21011 | 行政事业单位医疗 | 2,711.99 | 2,711.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2101101 | 行政单位医疗 | 144.10 | 144.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2101102 | 事业单位医疗 | 2,567.89 | 2,567.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
212 | 城乡社区支出 | 3,020.35 | 0.00 | 3,020.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21208 | 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 | 3,020.35 | 0.00 | 3,020.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120801 | 征地和拆迁补偿支出 | 903.10 | 0.00 | 903.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120803 | 城市建设支出 | 2,112.80 | 0.00 | 2,112.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120806 | 土地出让业务支出 | 4.45 | 0.00 | 4.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
注：本表反映部门本年度各项支出情况。 | |||||||||
财政拨款收入支出决算总表 | |||||||
公开04表 | |||||||
部门：教育 | 金额单位：万元 | ||||||
收 入 | 支 出 | ||||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目 | 行次 | 合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 |
栏次 | | 1 | 栏次 | | 2 | 3 | 4 |
一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 122,205.91 | 一、一般公共服务支出 | 28 | 33.70 | 33.70 | 0.00 |
二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 3,020.35 | 二、外交支出 | 29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3 | | 三、国防支出 | 30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4 | | 四、公共安全支出 | 31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 5 | | 五、教育支出 | 32 | 110,515.40 | 110,515.40 | 0.00 |
| 6 | | 六、科学技术支出 | 33 | 3.42 | 3.42 | 0.00 |
| 7 | | 七、文化体育与传媒支出 | 34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 8 | | 八、社会保障和就业支出 | 35 | 10,420.72 | 10,420.72 | 0.00 |
| 9 | | 九、医疗卫生与计划生育支出 | 36 | 2,751.85 | 2,751.85 | 0.00 |
| 10 | | 十、节能环保支出 | 37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 11 | | 十一、城乡社区支出 | 38 | 3,020.35 | 0.00 | 3,020.35 |
| 12 | | 十二、农林水支出 | 39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 13 | | 十三、交通运输支出 | 40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 14 | | 十四、资源勘探信息等支出 | 41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 15 | | 十五、商业服务业等支出 | 42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 16 | | 十六、金融支出 | 43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 17 | | 十七、援助其他地区支出 | 44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 18 | | 十八、国土海洋气象等支出 | 45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 19 | | 十九、住房保障支出 | 46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 20 | | 二十、粮油物资储备支出 | 47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 21 | | 二十一、其他支出 | 48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本年收入合计 | 22 | 125,226.26 | 本年支出合计 | 49 | 126,745.45 | 123,725.09 | 3,020.35 |
年初财政拨款结转和结余 | 23 | 6,906.20 | 年末财政拨款结转和结余 | 50 | 5,387.01 | 5,387.01 | 0.00 |
一般公共预算财政拨款 | 24 | 6,906.20 | | 51 | | | |
政府性基金预算财政拨款 | 25 | 0.00 | | 52 | | | |
| 26 | | | 53 | | | |
总计 | 27 | 132,132.46 | 总计 | 54 | 132,132.46 | 129,112.11 | 3,020.35 |
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 | |||||||
一般公共预算财政拨款支出决算表 | ||||||
公开05表 | ||||||
部门：教育 | 金额单位：万元 | |||||
项目 | 本年支出 | |||||
功能分类科目编码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 | ||
栏次 | 1 | 2 | 3 | |||
合计 | 123,725.09 | 82,988.61 | 40,736.48 | |||
201 | 一般公共服务支出 | 33.70 | 0.00 | 33.70 | ||
20136 | 其他共产党事务支出 | 33.70 | 0.00 | 33.70 | ||
2013699 | 其他共产党事务支出 | 33.70 | 0.00 | 33.70 | ||
205 | 教育支出 | 110,515.40 | 69,858.49 | 40,656.90 | ||
20501 | 教育管理事务 | 5,116.20 | 2,214.92 | 2,901.28 | ||
2050101 | 行政运行 | 2,214.92 | 2,214.92 | 0.00 | ||
2050199 | 其他教育管理事务支出 | 2,901.28 | 0.00 | 2,901.28 | ||
20502 | 普通教育 | 50,434.67 | 41,711.08 | 8,723.59 | ||
2050202 | 小学教育 | 490.52 | 132.80 | 357.72 | ||
2050203 | 初中教育 | 5,978.69 | 4,407.90 | 1,570.80 | ||
2050204 | 高中教育 | 42,449.17 | 37,170.38 | 5,278.79 | ||
2050205 | 高等教育 | 133.91 | 0.00 | 133.91 | ||
2050299 | 其他普通教育支出 | 1,382.37 | 0.00 | 1,382.37 | ||
20503 | 职业教育 | 47,225.07 | 21,318.95 | 25,906.11 | ||
2050302 | 中专教育 | 20,965.87 | 6,872.23 | 14,093.64 | ||
2050305 | 高等职业教育 | 25,909.71 | 14,446.72 | 11,462.99 | ||
2050399 | 其他职业教育支出 | 349.48 | 0.00 | 349.48 | ||
20505 | 广播电视教育 | 3,402.14 | 2,415.73 | 986.42 | ||
2050501 | 广播电视学校 | 3,402.14 | 2,415.73 | 986.42 | ||
20507 | 特殊教育 | 2,529.25 | 2,197.81 | 331.43 | ||
2050701 | 特殊学校教育 | 2,529.25 | 2,197.81 | 331.43 | ||
20509 | 教育费附加安排的支出 | 1,189.80 | 0.00 | 1,189.80 | ||
2050901 | 农村中小学校舍建设 | 133.97 | 0.00 | 133.97 | ||
2050999 | 其他教育费附加安排的支出 | 1,055.83 | 0.00 | 1,055.83 | ||
20599 | 其他教育支出 | 618.27 | 0.00 | 618.27 | ||
2059999 | 其他教育支出 | 618.27 | 0.00 | 618.27 | ||
206 | 科学技术支出 | 3.42 | 0.00 | 3.42 | ||
20607 | 科学技术普及 | 3.42 | 0.00 | 3.42 | ||
2060703 | 青少年科技活动 | 3.42 | 0.00 | 3.42 | ||
208 | 社会保障和就业支出 | 10,420.72 | 10,418.12 | 2.60 | ||
20805 | 行政事业单位离退休 | 10,335.93 | 10,335.93 | 0.00 | ||
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 331.28 | 331.28 | 0.00 | ||
2080502 | 事业单位离退休 | 2,209.11 | 2,209.11 | 0.00 | ||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 7,795.55 | 7,795.55 | 0.00 | ||
20808 | 抚恤 | 82.20 | 82.20 | 0.00 | ||
2080801 | 死亡抚恤 | 82.20 | 82.20 | 0.00 | ||
20809 | 退役安置 | 0.70 | 0.00 | 0.70 | ||
2080904 | 退役士兵管理教育 | 0.70 | 0.00 | 0.70 | ||
20811 | 残疾人事业 | 1.90 | 0.00 | 1.90 | ||
2081199 | 其他残疾人事业支出 | 1.90 | 0.00 | 1.90 | ||
210 | 医疗卫生与计划生育支出 | 2,751.85 | 2,711.99 | 39.85 | ||
21003 | 基层医疗卫生机构 | 39.85 | 0.00 | 39.85 | ||
2100399 | 其他基层医疗卫生机构支出 | 39.85 | 0.00 | 39.85 | ||
21011 | 行政事业单位医疗 | 2,711.99 | 2,711.99 | 0.00 | ||
2101101 | 行政单位医疗 | 144.10 | 144.10 | 0.00 | ||
2101102 | 事业单位医疗 | 2,567.89 | 2,567.89 | 0.00 | ||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 | ||||||
一般公共预算财政拨款基本支出决算表 | |||||||||
公开06表 | |||||||||
部门：教育 | 金额单位：万元 | ||||||||
人员经费 | 公用经费 | ||||||||
经济分类科目编码 | 科目名称 | 金额 | 经济分类科目编码 | 科目名称 | 金额 | 经济分类科目编码 | 科目名称 | 金额 | |
301 | 工资福利支出 | 60,359.14 | 302 | 商品和服务支出 | 6,629.91 | 310 | 其他资本性支出 | 481.67 | |
30101 | 基本工资 | 15,623.56 | 30201 | 办公费 | 474.51 | 31001 | 房屋建筑物购建 | 0.00 | |
30102 | 津贴补贴 | 21,737.91 | 30202 | 印刷费 | 165.80 | 31002 | 办公设备购置 | 358.96 | |
30103 | 奖金 | 4,455.53 | 30203 | 咨询费 | 9.84 | 31003 | 专用设备购置 | 34.01 | |
30104 | 其他社会保障缴费 | 3,150.23 | 30204 | 手续费 | 6.32 | 31005 | 基础设施建设 | 0.00 | |
30106 | 伙食补助费 | 10.29 | 30205 | 水费 | 504.61 | 31006 | 大型修缮 | 0.00 | |
30107 | 绩效工资 | 7,518.57 | 30206 | 电费 | 925.53 | 31007 | 信息网络及软件购置更新 | 26.35 | |
30108 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 7,773.16 | 30207 | 邮电费 | 259.23 | 31008 | 物资储备 | 0.00 | |
30109 | 职业年金缴费 | 0.00 | 30208 | 取暖费 | 0.00 | 31009 | 土地补偿 | 0.00 | |
30199 | 其他工资福利支出 | 89.90 | 30209 | 物业管理费 | 286.97 | 31010 | 安置补助 | 0.00 | |
303 | 对个人和家庭的补助 | 15,517.89 | 30211 | 差旅费 | 236.51 | 31011 | 地上附着物和青苗补偿 | 0.00 | |
30301 | 离休费 | 144.28 | 30212 | 因公出国（境）费用 | 7.10 | 31012 | 拆迁补偿 | 0.00 | |
30302 | 退休费 | 2,428.81 | 30213 | 维修(护)费 | 882.46 | 31013 | 公务用车购置 | 0.00 | |
30303 | 退职（役）费 | 0.00 | 30214 | 租赁费 | 14.43 | 31019 | 其他交通工具购置 | 0.00 | |
30304 | 抚恤金 | 150.84 | 30215 | 会议费 | 25.31 | 31020 | 产权参股 | 0.00 | |
30305 | 生活补助 | 61.36 | 30216 | 培训费 | 194.92 | 31099 | 其他资本性支出 | 62.35 | |
30306 | 救济费 | 0.00 | 30217 | 公务接待费 | 30.50 | 304 | 对企事业单位的补贴 | 0.00 | |
30307 | 医疗费 | 863.74 | 30218 | 专用材料费 | 302.43 | 30401 | 企业政策性补贴 | 0.00 | |
30308 | 助学金 | 0.00 | 30224 | 被装购置费 | 0.00 | 30402 | 事业单位补贴 | 0.00 | |
30309 | 奖励金 | 573.30 | 30225 | 专用燃料费 | 0.00 | 30403 | 财政贴息 | 0.00 | |
30310 | 生产补贴 | 0.00 | 30226 | 劳务费 | 497.93 | 30499 | 其他对企事业单位的补贴 | 0.00 | |
30311 | 住房公积金 | 5,280.57 | 30227 | 委托业务费 | 42.75 | 307 | 债务利息支出 | 0.00 | |
30312 | 提租补贴 | 0.00 | 30228 | 工会经费 | 384.40 | 30701 | 国内债务付息 | 0.00 | |
30313 | 购房补贴 | 1,070.61 | 30229 | 福利费 | 281.84 | 30707 | 国外债务付息 | 0.00 | |
30314 | 采暖补贴 | 0.00 | 30231 | 公务用车运行维护费 | 27.00 | 399 | 其他支出 | 0.00 | |
30315 | 物业服务补贴 | 0.00 | 30239 | 其他交通费用 | 70.99 | 39906 | 赠与 | 0.00 | |
30399 | 其他对个人和家庭的补助支出 | 4,944.39 | 30240 | 税金及附加费用 | 19.94 | | | | |
| | | 30299 | 其他商品和服务支出 | 978.61 | | | | |
人员经费合计 | 75,877.03 | 公用经费合计 | 7,111.58 | ||||||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 | |||||||||
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 | |||||||||||
公开07表 | |||||||||||
部门：教育 | 金额单位：万元 | ||||||||||
预算数 | 决算数 | ||||||||||
合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | ||||
小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
164.96 | 21.47 | 90.50 | 0.00 | 90.50 | 52.99 | 124.96 | 25.91 | 68.55 | 0.00 | 68.55 | 30.50 |
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 | |||||||||||
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 | |||||||||
公开08表 | |||||||||
部门：教育 | 金额单位：万元 | ||||||||
项目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | |||||
功能分类科目编码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 | |||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
合计 | 0.00 | 3,020.35 | 3,020.35 | 0.00 | 3,020.35 | 0.00 | |||
212 | 城乡社区支出 | 0.00 | 3,020.35 | 3,020.35 | 0.00 | 3,020.35 | 0.00 | ||
21208 | 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 | 0.00 | 3,020.35 | 3,020.35 | 0.00 | 3,020.35 | 0.00 | ||
2120801 | 征地和拆迁补偿支出 | 0.00 | 903.10 | 903.10 | 0.00 | 903.10 | 0.00 | ||
2120803 | 城市建设支出 | 0.00 | 2,112.80 | 2,112.80 | 0.00 | 2,112.80 | 0.00 | ||
2120806 | 土地出让业务支出 | 0.00 | 4.45 | 4.45 | 0.00 | 4.45 | 0.00 | ||
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 | |||||||||
第三部分 教育部门2017年部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况说明
（一）2017年度收入总体情况
教育部门2017年度总收入142840.96万元，其中本年收入127974.68万元。具体情况如下：
1．财政拨款收入125226.26万元，比上年决算数增加18564.34万元，增长17.4%。主要变动情况：一是由于教师人数的增多以及根据政策要求提高了人员津补贴，致使人员经费增加，二是新建了一所惠州中学，增加了建设经费，三是由于高职院校招生人数增加，相对应的财政对高职院校的投入也增加。
2．上级补助收入237.12万元，比上年决算数增加181.21万元，增长324.11%。主要变动情况：一是上级部门加大了对下属单位建设维修等资金的补助支出，二是上级部门增加了对下属单位“强师工程”资金等补助支出。
3．事业收入133.66万元，比上年决算数减少36.6万元，下降21.5%。主要变动情况：是惠州市广播电视大学的事业收入资金减少了。
4．经营收入0万元，与上年决算数持平。
5．其他收入2377.64万元，比上年决算数减少652.06万元，下降21.52%。主要变动情况：一是各单位的捐赠收入减少了，二是非同级财政拨款减少，三是银行利息收入减少。
（二）2017年度支出总体情况
教育部门2017年度总支出142840.96万元，其中本年支出130634.68万元。具体情况如下：
1. 基本支出85273.42万元，比上年决算数增加15539.54 万元，增长22.28%，主要变动情况是由于学校教师人数的增多，以及根据政策要求提高了人员津补贴，致使人员经费增加。
2. 项目支出45361.26万元，比上年决算数增加3786.42万元，增长9.11%，主要变动情况:一是新建了一所惠州中学，增加了建设经费，二是高职院校招生人数增加，相对应的高职院校的各项支出也增加。
3.上缴上级支出0万元，与上年决算数持平。
4.经营支出0万元，与上年决算数持平。
5.对附属单位补助支出0万元，与上年决算数持平。
二、2017年度财政拨款收入支出总表说明
（一）2017年度财政拨款收入说明
教育部门2017年度财政拨款收入合计125226.26万元。其中：一般公共预算财政拨款收入122205.91万元，比上年决算数增加15543.99万元，增长14.57%；主要变动情况是由于学校教师人数的增多，以及根据政策要求提高了人员津补贴，致使人员经费增加；政府性基金预算财政拨款收入3020.35万元，比上年决算数增加3020.35万元；主要变动情况是新建了一所惠州中学，增加了建设经费。
（二）2017年度财政拨款支出说明
教育部门2017年度财政拨款支出合计126745.45万元。其中：一般公共预算财政拨款支出123725.09万元，比上年决算数增加15764.73万元，增长14.6%；主要变动情况由于学校教师人数的增多，以及根据政策要求提高了人员津补贴，致使人员经费增加；政府性基金预算财政拨款支出3020.35万元，比上年决算数增加3020.35万元；主要变动情况是新建了一所惠州中学，增加了建设经费。
三、2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
教育部门2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为124.96万元，完成预算164.96万元的75.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为25.91万元，完成预算21.47万元的 120.68%；公务用车购置及运行维护费支出决算为68.55万元，完成预算90.5万元的75.75%；公务接待费支出决算为30.5万元，完成预算52.99万元的57.56%。
2017年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要增减变动情况是我部门认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
与上年相比，2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少5.1万元，下降3.92%。其中：因公出国（境）费支出决算增加11.91万元，增长85.07%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少14.81万元，下降17.77%；公务接待费支出决算减少2.2万元，下降6.73%。因公出国（境）费支出增加的主要增减变动情况是高职院校增加了出国谈判、工作磋商、境外业务培训及考察等公务活动；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要增减变动情况是加强公务用车管理的规范化、制度化建设，本着“安全高效，厉行节约”的原则，加强车辆管理；公务接待费支出减少的主要增减变动情况是本着从严管理、勤俭节约、热情待客的原则，制订了一系列制度和规定，强化公务招待审批制度，加强公务接待部门和接待标准的管理。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费25.91万元，占20.73%；公务用车购置及运行维护费支出68.55万元，占54.86%；公务接待费支出30.5万元，占24.41%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出25.91万元。全年使用财政拨款安排局机关及下属11个单位出国团组8个、累计36人次。开支内容包括：参加会议支出2.34万元，主要用于教科院教研员根据省教育厅要求和领导批示,参加了省教育厅组织在美国举办的《教师用技术教学》国际年会；出国谈判、工作磋商支出12.48万元，主要用于局机关工作人员和惠州卫生职业技术学院领导前往德国与德国BSK国际教育机构洽谈健康管理专业建设合作项目；境外业务培训及考察11.09万元，主要用于惠州城市职业学院前往澳大利亚维多利亚交流访问及惠州工程技术学校校领导前往德国业务培训。
2.公务用车购置及运行维护费支出68.55万元，其中：公务用车购置支出为0万元，2017年公务用车购置数0辆；公务用车运行及维护支出68.55万元，2017年局机关及下属11个单位公务用车保有量为30辆，主要用于保障局机关和各学校公务用车。
3.公务接待费支出30.5万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等接待。2017年，局机关及下属11个单位共接待国外来访团组0个，来访外宾0人次；发生国内接待218次，接待人数共1700人。主要包括省教育厅、国务院督查组、各兄弟院校、兄弟省市相关单位以及合作单位交流参观等接待。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年本部门机关运行经费支出261.69万元，比上年增加11.17万元，增长4.46%。主要增减变动情况是：增加了未休年假工资报酬。
（二）政府采购支出情况说明
2017年本部门政府采购支出总额3440.94万元，其中：政府采购货物支出2643.64万元、政府采购工程支出717.18万元、政府采购服务支出80.12万元。授予中小企业合同金额2256.93万元，占政府采购支出总额的65.59%，其中：授予小微企业合同金额1226.39万元，占政府采购支出总额的35.64%。
（三）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆43辆，其中，省级领导用车0辆、定向化保障岗位（厅级）用车0辆、机要通信应急保障用车（综合保障业务用车）31辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车11辆，其他用车主要是已被惠州市公务用车改革领导小组回收车辆、已到报废期尚未报废的车辆，学生专用车辆、摩托车等；单位价值50万元以上通用设备10台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，2017年度我部门组织对12个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及市级财政资金20252万元。主要项目绩效自评情况(附《项目支出绩效自评表》公开表）：
免费义务教育公用经费市级补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，免费义务教育公用经费市级补助资金项目自评得分为95分。项目全年市级预算数为10303万元，执行数为10303万元，完成预算的100%。2017年免费义务教育公用经费省市县三级预算数为98305.44万元。2017年我市义务教育阶段学生共753940人，其中小学生556985人、初中生196955人。民办学校190866人，减免学费25,818万元。公办学校563074人，下达公用经费补助72,487.44万元。减轻就读民办学校学生家庭的负担、保障公办学校日常公用经费，确保义务教育阶段学校教育教学工作正常开展，绩效目标完成。
城镇贫困家庭和农村义务教育学生“营养餐”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，城镇贫困家庭和农村义务教育学生“营养餐”项目自评得分为100分。项目全年市级预算数为1640万元，执行数为1519万元，完成预算的92.62%。2017年我市享受补助学生31765名，补助标准为800元/每生/每年，市县二级补助资金总额2541.2万元，其中市级财政补助金额1519万元。给予目标学生人群营养膳食补助，减轻因布局调整对农村小学学生家庭造成的经济负担，提高城镇贫困家庭和农村义务教育学生生活保障水平，绩效目标完成。
西藏班办学经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，西藏班办学经费项目自评得分为99分。项目全年预算数为223.86万元，执行数为223.86万元，完成预算的100%。保障了西藏班135名学生正常的学习和生活，初中毕业生98%以上考入内地西藏班，提高了西藏学生素质，促进了学生素质的全面提高和健康发展，使我市的民族教育工作上升到一个新的台阶。绩效目标完成。
组织对城镇贫困家庭和农村义务教育学生“营养餐”、 义务教育免费市级补助经费、入读普惠性民办幼儿园补助、入读义务教育民办学校补助（电子教育卷形式实施）、建档立卡学生免学费和生活费补助资金、中职免费教育经费（中职免学费）、创建教育现代化先进市资金、惠州市第一中学校园网络建设采购项目、西藏班办学经费、各项培训业务费用、学生实习及就业指导费用、惠州工程技术学校扩建二期工程教学与生活设施购置经费等12个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出20252万元。从评价情况来看，各项目能根据年初设定的绩效目标，认真抓好项目支出，各项目均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。
2.我部门未被列入“组织对部门（单位）开展整体支出绩效评价试点”。
3.重点项目绩效评价报告。我部门的“惠州市中小学校舍维修配套经费市级补助资金”被列入了重点项目绩效评价，评价报告如下：根据惠州市财政局《开云(中国)提前下达2016年农村中小学校舍维修改造长效机制省补资金的通知》（惠财教〔2015〕247号）、《开云(中国)提前下达第二批2016年农村中小学校舍维修改造长效机制省补资金的通知》（惠财教〔2015〕291号），下拨到各县（区）的2016年农村中小学校舍维修改造长效机制省补助资金共1937万元，其中市级补助资金共387万元。截至评价基准日，惠城区、大亚湾区在资金使用评价年度未开展项目；惠阳区项目已立项，尚未开工；龙门县、博罗县、惠东县、仲恺区实施的项目均已完工。
综合评价本项目综合评价得分为85分。根据《广东省财政支出绩效评价试行方案》评价结果分为优、良、中、低、差五等。本项目综合评价结果为良。
主要绩效评价小组认为，2016年度惠州市中小学校舍维修配套经费市级补助资金主要绩效对农村中小学的建设发展起到一定的促进作用，对惠州市教育事业的发展提供了重要的支持和保障。资金主要绩效如下：资金基本发挥效用。在有限的资金补助条件下，保障了校舍维修改造工作的安全，消除了学校安全隐患，优化改善了学校基础设施设备，提高了农村中小学抗震设防和除险加固能力，改善了学校环境，美化校园。安全事故发生率为零。从评价人员现场评价掌握的情况分析，全市在2016年未因校舍安全问题引发上网事故，校舍维修改造与安全保障工作取得显著成效。维修改造工程管理基本合规。各项目基本做到了科学编制校舍维修计划与工程预算，履行质量鉴定与招投标手续，工程验收有效，资金支付符合有关规定。
存在问题缺少项目的专项管理制度。从各个学校提交的佐证材料和评价过程中实地核查的情况来看，由于补助资金由各县（区）财政集中支付，未下拨至乡镇及学校，基本上各学校都没有针对本项目的实际情况另行制定专项资金的财务和项目管理制度，项目管理依据《广东省开云(中国)贯彻落实国务院深化农村义务教育经费保障机制改革的意见》（粤府〔2006〕130号）执行。
意见建议提高制度和管理的规范性，各资金使用单位应针对项目的实际情况制定专项资金的财务和项目管理制度。建议资金分配适当向经济欠发达县区倾斜，在不违反相关政策的前提下，适当调整分配方式，或根据各学校申请的项目采取由县（区）教育部门、财政部门和专家等根据项目的轻重缓急、现场打分的评比方法分配资金。增强补助资金在各县区的分配的合理性。
4.以部门为主体开展的项目绩效评价报告。2017年度我部门组织对6个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及市级财政资金18938万元。从对城镇贫困家庭和农村义务教育学生“营养餐”、 义务教育免费市级补助经费、入读普惠性民办幼儿园补助、入读义务教育民办学校补助（电子教育卷形式实施）、建档立卡学生免学费和生活费补助资金、中职免费教育经费（中职免学费）等项目进行的绩效评价情况来看，各项目均能根据年初设定的绩效目标，认真抓好项目支出，各项目均达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了预期效果。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
六、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件1：财政资金使用绩效评价指标表（西藏班办学经费）附件1：市级财政支出项目绩效评价指标表(城镇贫困家庭和农村义务教育学生“营养餐”)附件1：市级财政支出项目绩效评价指标表(义务教育免费市级补助经费)
